中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、国家外汇管理局关于发布《商业银行开办代客境外理财务业务管理暂行办法》的通知
中国人民银行 中国银行业监督管理委员会 国家外汇管理局
中国人民银行 中国银行业监督管理委员会 国家外汇管理局关于发布《商业银行开办代客境外理财务业务管理暂行办法》的通知
银发 〔2006〕 121号
中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会城市中心支行，大连、青岛、宁波、厦门、深圳市中心支行；各省、自治区、直辖市、计划单列市银监局，国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各国有商业银行、股份制商业银行：
为有序可控推进人民币资本项目可兑换，满足境内机构和个人对外金融投资和资产管理的合理需求，促进国际收支平衡，中国人民银行、中国银行业监督管理委员会和国家外汇管理局制定了《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》。现予发布，请遵照执行。
中国人民银行各分行、营业管理部收到本通知后，要立即将其转发至辖区内城市商业银行和外资银行。
商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法
第一章 总 则
第一条 为规范商业银行从事代客境外理财业务，根据有关法律、行政法规，制定本办法。
第二条 本办法所称代客境外理财业务是指按照本办法的有关要求，取得代客境外理财业务资格的商业银行，受境内机构和居民个人（境内非居民除外，以下简称“投资者”）委托以投资者的资金在境外进行规定的金融产品投资的经营活动。
第三条 中国银行业监督理委员会（以下简称“中国银监会”）负责商业银行代客境外理财业务准入管理和业务管理。
第四条 国家外汇管理局（以下简称“外汇局”）负责商业银行代客境外理财业务的外汇额度管理。
第五条 商业银行代客境外理财投资应当遵守国家法律、法规、国家外汇管理及行业管理规定，并依照投资所在地法律、法规开展投资活动。
第六条 商业银行受境内居民个人委托开办代客境外理财业务，应遵守商业银行个人理财业务管理的有关规定；商业银行受境内机构委托开办代客境外理财业务，应参照商业银行个人理财业务管理的有关内控制度建设、风险管理体系建设和其他审慎性要求执行。
第七条 商业银行开展代客境外理财业务，应采取切实有效的措施，加强相关风险的管理。
第二章 业务准入管理
第八条 商业银行开办代客境外理财，应向中国银监会申请批准。
第九条 开办代客境外理财业务的商业银行应当是外汇指定银行，并符合下列要求：
（一） 建立健全了有效的市场风险管理体系；
（二） 内部控制制度比较完善；
（三） 具有境外投资管理的能力和经验；
（四） 理财业务活动在申请前一年内没有受到中国银监会的处罚；
（五） 中国银监会要求的其他审慎条件。
第十条 商业银行向中国银监会申请开办代客境外理财业务资格，应当提交以下材料（一式三份）：
（一） 申请书；
（二） 相关的内部控制与风险管理制度；
（三） 托管协议草案；
（四） 中国银监会要求的其他文件。
第十一条 中国银监会按照行政许可的有关程序和规定，审批商业银行代客境外理财业务资格。
第十二条 商业银行取得代客境外理财业务资格后，在境内发售个人理财产品，按照《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的有关规定管理。
商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境内机构发售理财产品或提供综合理财服务，准入管理适用报告制，报告程序和要求以及相关风险的管理参照人理财业务管理的有关规定执行。
第三章 投资购汇额度与汇兑管理
第十三条 商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向外汇局申请代客境外理财购汇额度。
商业银行接受投资者委托以投资者的自有外汇进行境外理财投资的，其委托的金额不计入外汇局批准的投资购汇额度。
第十四条 商业银行申请代客境外理财购汇额度，应当向外汇局报送下列文件：
（一） 申请书（包括但不限于申请人的基本情况、拟申请投资购汇额度、投资计划等）；
（二） 中国银监会的业务资格批准文件；
（三） 托管协议草案；
（四） 拟与投资者签订的委托协议（格式合同）范本，协议应包括双方的权利义务及收益、风险承担等相关内容；
（五） 外汇局要求的其他文件。
外汇局自收到完整的申请文件之日起20个工作日内，作出批准或者不批准的批复，书面通知申请人并抄送中国银监会。
第十五条 在经批准的购汇额度范围内，商业银行可向投资者发行以人民币标价的境外理财产品，并统一办理募集人民币资金的购汇手续。
第十六条 境外理财资金汇回后，商业银行应将投资本金和收益支付给投资者。投资者以人民币购汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者；投资者以外汇投资的，商业银行将外汇划回投资者原账户，原账户已关闭的，可划入投资者指定的账户。
第十七条 商业银行从事代客境外理财的净购汇额，不得超过外汇局批准的购汇额度。
第十八条 商业银行应采取有效措施，通过远期结汇等业务对冲和管理代客境外理财产生的汇率风险。
第四章 资金流出入管理
第十九条 商业银行境外理财投资，应当委托经银监会批准具有托管业务资格的其他境内商业银行作为托管人托管其用于境外投资的全部资产。
第二十条 除中国银监会规定的职责外，托管人还应当履行下列职责：
（一） 为商业银行按理财计划开设境内托管账户、境外外汇资金运用结算账户和证券托管账户；
（二） 监督商业银行的投资运作，发现其投资指令违法、违规的，及时向外汇局报告；
（三） 保存商业银行的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，其保存的时间应当不少于15年；
（四） 按照规定，办理国际收支统计申报；
（五） 协助外汇局检查商业银行资金的境外运用情况；
（六） 外汇局根据审慎监管原则规定的其他职责。
第二十一条 托管人应当按照以下要求提交有关报告：
（一） 自开设商业银行的境内托管账户、境外外汇资金运用结算账户和证券托管账户之日起5个工作日内，报告中国银监会和外汇局；
（二） 自商业银行汇出本金或者汇回本金、收益之日起5个工作日内，向外汇局报告有关资金的汇出、汇入情况；
（三） 每月结束后5个工作日内，向外汇局报告有关商业银行境内托管账户的收支情况；
（四） 每一会计年度结束后1个月内，向外汇局报送商业银行上一年度外汇资金的境外运用情况报表；
（五） 发现商业银行投资指令违法、违规的，及时向中国银监会和外汇局报告；
（六） 中国银监会和外汇局规定的其他报告事项。
第二十二条 商业银行在收到外汇局有关购汇额度的批准文件后，应当持批准文件，与境内托管人签订托管协议，并开立境内托管账户。商业银行应当自境内托管账户开设之日起5个工作日内，向外汇局报送正式托管协议。
第二十三条 商业银行境内托管账户的收入范围是：商业银行划入的外汇资金、境外汇回的投资本金及收益以及外汇局规定的其他收入。
商业银行境内托管账户的支出范围是：划入境外外汇资金运用结算账户的资金、汇回商业银行的资金、货币兑换费、托管费、资产管理费以及各类手续费以及外汇局规定的其他支出。
第二十四条 境内托管人应当根据审慎原则，按照风险管理要求以及商业惯例选择境外金融机构作为其境外托管代理人。
境内托管人应当在境外托管代理人处开设商业银行外汇资金运用结算账户和证券托管账户，用于与境外证券登记结算机构之间的资金结算业务和证券托管业务。
第二十五条 境内托管人及境外托管代理人必须为不同的商业银行分别设置托管账户。
第五章 信息披露与监督管理
第二十六条 商业银行购买境外金融产品，必须符合中国银监会的相关风险管理规定。
中国银监会根据相关法律法规，对商业银行代客境外理财业务的风险进行监管。
第二十七条 从事代客境外理财业务的商业银行应在发售产品时，向投资者全面详细告知投资计划、产品特征及相关风险，由投资者自主作出选择。
第二十八条 从事代客境外理财业务的商业银行应定期向投资者披露投资状况、投资表现、风险状况等信息。
第二十九条 从事代客境外理财业务的商业银行应按规定履行结售汇统计报告义务。
第三十条 外汇局可以根据维护国际收支平衡的需要，调整商业银行代客境外理财购汇投资额度。
第三十一条 中国银监会和外汇局可以要求商业银行、境内托管人及境外托管代理人提供商业银行境外投资活动的有关信息；必要时，可以根据监管职责对商业银行进行现场检查。
第三十二条 商业银行有下列情形之一的，应当在其发生后5个工作日内报中国银监会和外汇局备案：
（一） 变更托管人及托管代理人；
（二） 公司注册资本和股东结构发生重大变化；
（三） 涉及诉讼或受到重大处罚；
（四） 中国银监会和外汇局规定的其他情形。
第三十三条 商业银行的境内托管人有下列情形之一的，应当在发生后5个工作日内报告外汇局：
（一） 注册资本和股权结构发生重大变化的；
（二） 涉及重大诉讼或受到重大处罚的；
（三） 外汇局规定的其他事项。
第三十四条 商业银行及其境内托管人违反本办法的，由外汇局给予行政处罚。情节严重的，中国银监会和外汇局有权要求商业银行更换境内托管人或取消商业银行代客境外理财购汇额度。境外托管代理人拒绝提供相关信息的，中国银监会和外汇局有权要求更换境外托管代理人。
第六章 附则
第三十五条 商业银行投资于香港特别行政区、澳门特别行政区的金融产品，参照本办法相关条款执行。
第三十六条 本办法由中国人民银行和中国银监会负责解释。
第三十七条 本办法自发布之日起施行。
关于印发2003年全国环境保护工作要点的通知
国家环境保护总局
关于印发2003年全国环境保护工作要点的通知
各省、自治区、直辖市环境保护局（厅）:
现将《2003年全国环境保护工作要点》印发给你们，请认真贯彻执行。
附件：《2002年全国环境保护工作要点》
二○○三年一月二十三日
主题词：环保 工作 要点 通知
抄送：全军环境保护办公室、新疆生产建设兵团环保局、计划单列市及其他副省级城市环保局
总局各直属单位、派出机构：
2003年全国环境保护工作要点
2003年是贯彻落实党的十六大精神、全面建设小康社会和新一届政府组成的开局之年，也是实现“十五”环保目标的关键一年，做好今年的各项工作，具有承前启后的重要意义。各级环保部门要以邓小平理论、“三个代表”重要思想和党的“十六大”精神为指导，以改善环境质量、保护群众健康、保障环境安全为根本出发点，坚持可持续发展战略和环境保护基本国策，坚持与时俱进，不断创新，深化污染防治和生态保护，加强核与辐射安全监管，为全面建设小康社会做出积极贡献。工作要点如下：
一、全面实施污染物总量控制
配合国家经贸委等有关部门，继续发布淘汰落后生产工艺和设备名录，依法关闭和淘汰污染重、效益差的小企业和落后工艺，降低污染负荷；切实加强建设项目环境管理，做到新建项目增产减污；督促企业依法实施清洁生产，大力削减工业污染物排放总量；促进城市污水和垃圾处理设施建设，减少城市生活污染；结合农业结构调整，积极发展生态农业和有机农业，加强规模化畜禽、水产养殖的环境管理，减轻面源污染。全年主要污染物（化学需氧量、二氧化硫、烟尘、工业粉尘、氨氮、工业固体废物）排放总量要比2000年削减6%以上。
二、进一步加强工业污染防治
全面开展排污申报登记工作。建立动态申报登记数据库，抓好重点污染源在线监测系统建设，加强对重点污染源的监督核查。
积极稳妥地推行排污许可证制度。研究确定重点流域、城市、近岸海域各类环境功能区的环境容量，以环境容量为基础确定污染物削减计划和目标，将削减任务以排污许可证方式分配到重点污染源。加强实施排污许可证的基础工作。有条件的地区可开展排污交易的试点。
积极贯彻《清洁生产促进法》，实施清洁生产审计。鼓励公众参与，逐步建立企业环境行为公开制度，建立公众参与机制，督促企业加快治理污染。与有关部门合作制定优惠政策，鼓励废物回收利用和环境保护达标企业的产品出口。继续推进ISO14000环境管理体系认证，提高工业区、企业环境管理水平和竞争力。
抓紧危险废物安全处置设施建设，加强监督管理。加快城市医疗废物集中无害化处理步伐；严格按照国家标准建设危险废物集中处置设施；对危险废物产生、收集、运输、利用、存放、处置的各个环节实施全过程监控。联合有关部门全面淘汰高汞电池。
三、加快推进重点流域和区域污染治理
按照国务院批准的规划要求，加强对各重点地区污染防治项目落实情况的督促检查。全面做好“三河” 、“三湖”流域城市生活污水处理及农业面源污染控制等综合治理工作。抓紧实施三峡库区、南水北调水污染防治任务，确保库区和调水工程水质达到要求。按照河海统筹、陆海兼顾的原则，推动“渤海碧海行动计划”的实施，使渤海海域环境质量有所改善。“两控区”内要加快燃煤电厂脱硫进度，落实279项重点治理项目，使一批城市大气二氧化硫浓度达标。实施北京市新的环境治理五年规划，力争2003年市内空气环境质量二级和好于二级天数达到60%。
各地要重视解决群众关心的突出环境问题，以实际行动维护广大群众的环境权益和社会稳定。
四、把城市环境保护提升到一个新水平
改革城市环境综合整治定量考核制度，调整考核指标，提高城市环保工作进展和实绩在考核中所占比重。深化环保模范城市创建活动，在继续推进创建工作的同时，以现有环保模范城市为基础，提高标准，深化内涵，积极创建生态城市。国务院确定的113个大气污染防治重点城市，要尽快划定高污染燃料禁燃区，限期实现环境功能区空气质量达标。推进环保基础设施产业化、市场化发展。严格控制机动车污染，加强在用机动车污染排放定期检测，为明年实施新车排放标准（欧II标准）做好准备。继续加强城市扬尘、噪声环境管理。
五、深化生态环境保护工作
深入贯彻《全国生态环境保护纲要》。在全面完成生态环境调查基础上，发布成果，启动中东部生态功能区划，完成西部生态功能区划，开展生态保护规划编制试点；进一步加强生态功能保护区、自然保护区制度、规章建设，确定第一批国家级生态功能保护区，推动国家级自然保护区评估试点，提高其保护能力和建设水平；加强示范指导，扎实推进生态省、市、县创建活动；加强对中草药、旅游和矿产资源开发的环境监管；开展全国畜禽养殖污染防治、有机食品基地建设试点及农村重点地区集中式饮用水源地、“菜篮子”产品产地环境污染现状调查，加强小城镇环境规划，加大“全国环境优美乡镇”创建力度，着力推进农村生态环境保护；加强湿地保护的环境监管；加强生物安全和遗传资源保护，防止外来物种入侵。
六、严格核与辐射安全监督管理
继续加强对运行核电站、研究堆、核燃料循环设施的核安全和辐射环境监督管理，确保全年无重大核安全事故和核泄露事故发生。抓好秦山核电厂一期和二期一号运行机组、秦山二期二号、田湾核电厂在建机组的核安全监管，加强重点试验堆、研究堆、乏燃料后处理单位和高放、中低放废液处置的监督管理。继续做好放射源管理专项整治工作。加强核安全审评核验工作。
七、加强环境影响评价和建设项目环境管理
认真学习贯彻《环境影响评价法》，抓紧制定规划环评的目录、评价导则和配套的规章制度，逐步开展规划决策的环境影响评价。加大对建设项目中后期环境管理力度，继续做好青藏铁路等13个国家重点建设项目施工期间的环境监理。开展区域环境影响评价，加强开发区环境管理。开展创建建设项目“百佳工程”活动。进一步提高建设项目的环评质量，强化验收环节管理，规范验收程序。
八、加强环境监督执法
全面贯彻实施《排污费征收使用管理条例》，配合有关部门尽快出台条例的配套规章；做好排污量核定、征收标准的执行工作；严格执行“收支两条线”规定，依法全面足额征收排污费；配合财政部门用好管好排污费。继续开展查处环境违法行为专项行动，做好对重点地区、重点行业、重点污染源的环境监察；联合有关部门开展医院废物处理处置、家电废物安全处理、青藏铁路生态环境保护情况检查；全面开展城市污水、垃圾处理设施的环境监察；以畜禽养殖业环境监察为突破口，推进重点资源开发区和农村生态环境等的执法监察工作。组织开展全国环境事故应急响应、处理处置演习，推动各地突发性环境事故预案的制定，提高应急响应和处理能力。
九、加强环境立法和环境政策研究
继续配合立法机关完成《放射性污染防治法》的审议；配合国务院法制办完成《防治机动车排放污染监督管理条例》、《危险废物经营许可证管理办法》的审查工作；抓紧完成污染物排放总量控制条例、生态保护、生物安全等的立法工作；抓紧制定《环境影响评价法》、《清洁生产促进法》实施的配套规章。继续推进环境普法工作。
继续开展环境保护战略和政策研究，指导管理工作。积极探索与创新发展循环经济、市场机制、新型工业化道路、公众参与等领域的环境政策支持体系。制定并颁布防治城市扬尘、交通、施工噪声及工业污染等一批重大环境技术政策。充分运用国家预算、税收、金融、外资等政策，研究制定有利于增加环保投入、促进解决环境污染和生态破坏的环境经济政策。
十、加强环境科技标准工作
深化科技体制改革，建立环境科技创新体系，提高环境科技水平。开展环境容量研究、全国土壤环境调查分析等一批重点环境应用基础研究和环境技术示范项目。进一步规范环境标志产品、ISO14000环境管理体系、有机食品等认证工作，引导清洁生产和可持续消费。继续加强污染治理设施运营管理，规范环境服务市场。继续推进环保产业基地和园区建设。加强环境标准的规范化建设和管理，实施地方环境标准备案制度；重点开展钢铁、化工等行业和机动车污染物排放控制标准、规范的修（制）订工作，以及生态旅游、“菜篮子”产品产地环境安全标准或规范的研究。
十一、提高环境监测信息统计宣教能力
建立数字环保监控体系，提高监测标准化和现代化水平。继续做好环境质量信息发布工作；完成40个城市空气自动监测站建设，在今年6月5日实现113个重点城市的空气质量日报。实施西部地区80个监测站信息传输和环境统计能力建设项目。
启动“金环工程”，加快环保信息化建设。加强环境统计工作，开展环境统计数据综合分析，提高预测能力。
继续深入开展环境警示教育。围绕贯彻落实十六大精神开展有关可持续发展和环境保护内容的宣传；结合环保工作重点，做好典型经验、工作进展和成就的报道；启动全民环境教育计划（绿色教育工程）一期工程，进一步促进绿色系列创建活动；结合纪念环保事业开创30年，组织有深度的宣传活动；加大新闻发布力度，积极引导新闻舆论，推动环保事业的持续发展。
十二、加强环境外交和国际环境合作
加强新形势下环境领域对外开放和全球环境问题的研究，促进我国环境领域各项工作适应WTO要求，维护国家环境权益和环境安全。继续通过国际多边、双边合作和环境履约，引进资金、技术和先进管理经验，提高环境管理能力，促进可持续发展。加强国际环境公约谈判与履约协调工作，在环境署22届理事会、生物安全议定书第一次缔约方大会、蒙特利尔议定书第15次缔约方大会上发挥积极作用。
十三、加强环保队伍建设，促进精神文明建设
在新一届政府机构改革中，配合有关部门做好国家环保机构设置及职能配置；推动直属单位进行资源整合，实现优势互补；改革环境管理体制，推动地方各级环保机构建设；加强国家环境监察派出机构和全国环境监察队伍建设，争取在2003年底前，有50%的环境监察机构通过标准化验收；积极配合组织部门，建立科学、有效的党政干部环境保护实绩考核机制。
进一步加强队伍建设。争取与组织部门合作，举办由政府主管环保的领导参加的高级环境保护研讨班；在环境法制建设、生态保护、核安全、城考、监察、监测、信息等重点领域，开展形式多样的业务培训；推进执业资格制度，全面实施注册核安全工程师和注册环保工程师执业资格制度，尽快建立环境影响评价和注册环境监测工程师执业资格制度。
进一步加强对精神文明建设的领导，深入开展具有环保特色的“四个一”活动和群众性创建活动。继续加强党风廉政责任制及责任追究制度的落实，严厉查处违法违纪案件，加强对监管失职、徇私舞弊等案件的查处。继续推进政务公开，改革行政审批，促进行风建设，树立良好执法形象。
