湖南省打击投机倒把活动试行办法
湖南省人民政府
湖南省打击投机倒把活动试行办法
[85]湘工商字第35号
第一章 总 则
第二章 检查与处理
第三章 职权范围
第四章 财物管理
第五章 奖惩
第六章 附 则
第一章 总 则
第一条 为打击投机倒把活动，保护合法经营，维护社会主义经济秩序，根据有关法律和政策制定本办法。
第二条 打击投机倒把活动必须贯彻“防治与打击相结合，以防为主，综合治理”的方针。
第三条 打击投机倒把活动必须以事实为依据，以法律、政策为准绳，做到案情清楚，证据确凿，定性准确，处理恰当，手续完备。
第四条 打击投机倒把活动的主管机关是各级工商行政管理局（以下简称工商局）。
第二章 检查与处理
第五条 下列行为属于投机倒把：
（一）倒卖国家不允许自由买卖的物资。
（二）倒卖国家计划供应物资指标、计划供应票证、银行有价证券、外汇、侨汇券，从中牟利。
（三）倒卖经济合同书、发票、提货凭证，从中牟利，或利用假合同书、假发票、假提货凭证，骗买骗卖。
（四）倒卖珠宝、玉器、金银及其制品和文物。
（五）以次充好，以假充真，掺杂使假，短尺少秤，偷工减料，其情节严重。
（六）欺行霸市，哄抬物价。
（七）出卖证明、发票，或为投机倒把活动出具证明、发票、合同书，或提供银行帐户、支票、现金，从中牟利。
（八）在国内转手倒卖应出口货物，从中牟利。
（九）从零售商店套购紧俏商品就地转手加价出售，其情节严重。
第六条 凡有下列情形之一者，立案查究：
（一）查获了部分投机倒把财物；
（二）有较大投机倒把嫌疑或掌握了线索；
（三）其他严重违反工商行政管理法规的行为。
已立案件，必须彻底查清处理。中止或撤消，必须报原批准单位批准。
第七条 工商行政管理人员凭“湖南省工商行政管理检查证”对当事人或证人进行询问，被询问者不得拒绝。
工商行政管理人员对投机倒把活动或有重大嫌疑的单位和个人的物资的检查，应有二人以上参加。
对本人交待或检举出来的违法财物，应会同见证人当面清点登记，并由本人签名。
对重大投机倒把嫌疑者可能转移的银行存款或物资，可先行冻结。
对情节特别严重需要进行搜查或拘留审查者，由司法机关依法执行。
第八条 对投机倒把单位和个人托运的物资、国内邮包进行检查，经县级或县级以上工商行政管理局负责人批准，邮局、铁路、交通等部门应协助办理。
第九条 冻结单位的存款（含在公存开户的个体工商业），银行（包括人民、农业、建设、工商银行，下同）凭县级或县级以上工商局的通知办理冻结手续；冻结个人在银行的储蓄存款，银行凭县级或县级以上公安局、人民检察院、人民法院的通知办理冻结手续，冻结时间不得超过三个月。
第十条 违反本办法第二章第五条行为之一者，视情节轻重，分别按下列办法处理，处理时可以单处或并处：
（一）具结悔过；
（二）通报批评；
（三）限价出售物资或平价收购物资；
（四）没收；
（五）罚款；
（六）停业整顿；
（七）吊销营业执照。
第十一条 投机倒把数额巨大，情节严重，触犯法律构成犯罪的，由司法机关追究刑事责任。其他违反工商管理法规的行为按有关规定处理。
第三章 职权范围
第十二条 坚持集体讨论，分级审批办案制度，保证质量，防止差错。
（一）具结悔过，平价收购或限价出售物资价款在二百元（含二百元）以内，罚款、没收在一百元（含一百元）以内的，由工商行政管理所负责人审批，报县级工商局备案。
（二）通报批评，平价收购或限价出售物资价款在二百元以上，罚款、没收在一百元以上至一万元（含一万元）以内，没收粮票在二万斤（含二万斤）以内的，由县级工商局负责人审批，报地、州、市工商局备案。
（三）罚款、没收在一万元以上至十万元（含十万元）以内，没收粮票在二万斤以上至五万斤（含五万斤）以内的，由地、州、市工商局审批，报省工商局备案；罚款、没收在十万元以上，没收粮票在五万斤以上的，由地、州、市工商局提出意见，报省工商局审批。
（四）省辖六市所辖区分局的处罚权限，应适当集中，具体限额由六市工商局参照上述规定确定。
第十三条 被处理的单位和个人，对处理决定不服，可在接到处理决定次日起十五日内向原处理的工商局申请复议；原处理的工商局应认真复议，作出复议通知，并予执行。
被处理者不服原工商局的复议决定，可向上一级工商局申诉，上一级工商局经过调查核实，作出复查决定，处理者或被处理者必须遵照执行。
第十四条 被处理的单位和个人，拒缴罚没款，经屡催不缴的，可由县级工商局书面通知银行或信用社，从其存款帐户扣收上缴国库。没收（或划拨）个人的储蓄存款，银行凭人民法院判决书办理。
第十五条 凡经过工商局作出罚款、没收处理的，不再征税。
第四章 财物管理
第十六条 冻结或罚没财物必须有二名以上检查人员与被扣财物人（单位）当面清点签字，开具省统一制发的冻结单或罚没单。被冻结人拒绝签字或潜逃，应在冻结单上注明。
冻结或罚没的财物要立专帐，由专人保管，需要及时变卖的鲜活商品和易腐烂物资，应征求当事人意见变卖，当事人不在的，经领导批准交归口单位变卖。
第十七条 按平价收购的物资和罚没物资的处理。
（一）按平价收购的物资，交国家归口经营部门收购。
（二）罚没的物资由县级工商局会同财政、物价和归口经营单位共同作价，交国家归口经营部门经营。
（三）金银、珠宝、玉器、文物和有价证券交专营单位收兑或收购，外币、外汇兑换券，如数交当地中国银行或代办点收兑，不准截留。
（四）各种票证、反动淫秽物品、毒品和危险品分别送交各主管部门处理。
（五）归口部门不收购的物资，由县级工商局批准，委托零售商店或有证个体户拍卖。
（六）经鉴定无使用价值需要销毁的物资，造出清册，由县级工商局批准销毁，并派人监销。
第十八条 罚没的现金和物资变价款，由县级工商局专户存入银行，任何单位和个人不准挪用。
对追加的被诈骗、克扣、盗窃的财物，能查明原主的退回原主。国营企事业单位和国家机关的财物，如原单位已作财产损失处理的，其追回的赃款赃物或变价款如数上交财政。
对投机倒把人员潜逃丢弃的财物和无主财物，由经办人会同见证人清点登记，除易坏变质的物资可以及时处理外，其他物资保留六个月，逾期无人认领，予以变卖，价款作没收处理。
第十九条 经复查作出变更处理决定，需退款退物的，应及时退还，有原物的退原物，无原物的按没收时的变价款退还。原没收现金或物资折价款已缴库的，由财政部门退库。
第二十条 已决定发还或解冻的财物，通知当事人领回，三个月不来领取的（凭通知书回执），作没收处理。
第五章 奖惩
第二十一条 对检举揭发投机倒把或协助办案成绩显著的单位和个人按财政部“关于罚没财物管理办法”和“湖南省关于罚没财物管理的补充规定”给予奖励。
第二十二条 工商行政管理人员必须认真执行国家法律、政策和规章制度，廉洁奉公，秉公办案。对利用职权徇私舞弊者，从严惩处。
第二十三条 工商行政管理人员在执行任务中，受法律保护。对阻挠、抗拒检查、围攻、辱骂、殴打工商行政管理人员，冲击工商行政管理机关的行为，视其情节，由公安机关按照治安条例惩处，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第六章 附 则
第二十四条 本办法由省工商行政管理局负责解释，并制定实施细则。
第二十五条 本办法自一九八五年五月一日起实施。省里过去有关打击投机倒把的规定，与本办法有抵触的，以本办法为准。
最高人民法院关于印发《全国法院涉港澳商事审判工作座谈会纪要》的通知
最高人民法院
最高人民法院关于印发《全国法院涉港澳商事审判工作座谈会纪要》的通知
法发〔2008〕8号
各省、自治区、直辖市高级人民法院，新疆维吾尔自治区高级人民法院生产建设兵团分院：
2007年11月21日至22日，最高人民法院召开了全国法院涉港澳商事审判工作座谈会。现将《全国法院涉港澳商事审判工作座谈会纪要》印发给你们，请结合工作实际，贯彻执行。
二○○八年一月二十一日
全国法院涉港澳商事审判工作座谈会纪要
为进一步贯彻“公正司法，一心为民”的方针，落实“公正与效率”工作主题，规范涉港澳审判工作，增强司法能力，提高司法水平，最高人民法院于2007年11月21日至22日在广西壮族自治区南宁市召开了全国法院涉港澳商事审判工作座谈会。各高级人民法院分管院长和庭长，以及具有涉港澳商事案件管辖权的中级人民法院分管院长参加了会议。最高人民法院副院长万鄂湘出席会议并讲话。
会议总结交流了近年来涉港澳商事审判工作的经验，研究了审判实践中亟待解决的问题，讨论了促进内地与香港特别行政区、内地与澳门特别行政区司法协助的措施。现就会议达成共识的若干问题纪要如下：
一、关于案件管辖权
1、人民法院受理涉港澳商事案件，应当参照《中华人民共和国民事诉讼法》第四编和《最高人民法院关于涉外民商事案件诉讼管辖若干问题的规定》确定案件的管辖。
2、有管辖权的人民法院受理的涉港澳商事案件，如果被告以存在有效仲裁协议为由对人民法院的管辖权提出异议，受理案件的人民法院可以对案件管辖问题作出裁定。如果认定仲裁协议无效、失效或者内容不明确无法执行的，在作出裁定前应当按照《最高人民法院关于人民法院处理与涉外仲裁及外国仲裁事项有关问题的通知》（法发〔1995〕18号）逐级上报。
3、人民法院受理涉港澳商事案件后，被告以存在有效仲裁协议为由对人民法院的管辖权提出异议，且在人民法院受理商事案件的前后或者同时向另一人民法院提起确认仲裁协议效力之诉的，应分别以下情况处理：
（1）确认仲裁协议效力之诉受理在先或者两案同时受理的，受理商事案件的人民法院应中止对管辖权异议的审理，待确认仲裁协议效力之诉审结后，再恢复审理并就管辖权问题作出裁定；
（2）商事案件受理在先且管辖权异议尚未审结的，对于被告另行提起的确认仲裁协议效力之诉，人民法院应不予受理；受理后发现其他人民法院已经先予受理当事人间的商事案件并正在就管辖权异议进行审理的，应当将案件移送受理商事案件的人民法院在管辖权异议程序中一并解决。
（3）商事案件受理在先且人民法院已经就案件管辖权问题作出裁定，确认仲裁协议无效的，被告又向其他人民法院提起确认仲裁协议效力之诉，人民法院应不予受理；受理后发现上述情况的，应裁定驳回当事人的起诉。
4、下级人民法院违反《最高人民法院关于涉外民商事案件诉讼管辖若干问题的规定》受理涉港澳商事案件并作出实体判决的，上级人民法院可以程序违法为由撤销下级人民法院的判决，将案件移送有管辖权的人民法院审理。
5、人民法院受理破产申请后，即使该人民法院不享有涉外民商事案件管辖权，但根据《中华人民共和国企业破产法》第二十一条的规定，有关债务人的涉港澳商事诉讼仍应由该人民法院管辖。
6、内地人民法院和香港特别行政区法院或者澳门特别行政区法院都享有管辖权的涉港澳商事案件，一方当事人向香港特别行政区法院或者澳门特别行政区法院起诉被受理后，当事人又向内地人民法院提起相同诉讼，香港特别行政区法院或者澳门特别行政区法院是否已经受理案件或作出判决，不影响内地人民法院行使管辖权，但是否受理由人民法院根据案件具体情况决定。
内地人民法院已经受理当事人申请认可或执行香港特别行政区法院或者澳门特别行政区法院就相同诉讼作出的判决的，或者香港特别行政区法院、澳门特别行政区法院的判决已获内地人民法院认可和执行的，内地人民法院不应再受理相同诉讼。
7、人民法院受理的涉港澳商事案件，如果被告未到庭应诉，即使案件存在不方便管辖的因素，在被告未提出管辖权异议的情况下，人民法院不应依职权主动适用不方便法院原则放弃对案件的管辖权。
二、关于当事人主体资格
8、香港特别行政区、澳门特别行政区的当事人参加诉讼，应提供经注册地公证、认证机构公证、认证的商业登记等身份证明材料。
9、人民法院受理香港特别行政区、澳门特别行政区的当事人作为被告的案件的，该当事人在内地设立“三资企业”时向“三资企业”的审批机构提交并经审批的商业登记等身份证明材料可以作为证明其存在的证据，但有相反证据的除外。
10、原告起诉时提供了作为被告的香港特别行政区、澳门特别行政区的当事人存在的证明，香港特别行政区、澳门特别行政区的当事人拒绝提供证明其身份的公证材料的，不影响人民法院对案件的审理。
三、关于司法文书送达
11、 作为受送达人的香港特别行政区、澳门特别行政区的自然人或者企业、组织的法定代表人、主要负责人在内地的，人民法院可以向该自然人或者法定代表人、主要负责人送达。
12、 除受送达人在授权委托书中明确表明其诉讼代理人无权代为接收有关司法文书外，其委托的诉讼代理人为有权代其接受送达的诉讼代理人，人民法院可以向该诉讼代理人送达。
13、人民法院向香港特别行政区、澳门特别行政区的受送达人送达司法文书，可以送达给其在内地依法设立的代表机构。
受送达人在内地有分支机构或者业务代办人的，经该受送达人授权，人民法院可以向其分支机构或者业务代办人送达。
14、人民法院向香港特别行政区、澳门特别行政区受送达人送达司法文书，可以分别按照《最高人民法院关于内地与香港特别行政区法院相互委托送达民商事司法文书的安排》或者《最高人民法院关于内地与澳门特别行政区法院就民商事案件相互委托送达司法文书和调取证据的安排》送达。
按照前款规定方式送达的，自内地的高级人民法院或者最高人民法院将有关司法文书递送香港特别行政区高等法院或者澳门特别行政区终审法院之日起满三个月，如果未能收到送达与否的证明文件且根据各种情况不足以认定已经送达的，视为不能适用上述安排中规定的方式送达。
15、人民法院向香港特别行政区、澳门特别行政区受送达人送达司法文书，可以邮寄送达。
邮寄送达时应附有送达回证。受送达人未在送达回证上签收但在邮件回执上签收的，视为送达，签收日期为送达日期。
自邮寄之日起满三个月，虽未收到送达与否的证明文件，但根据各种情况足以认定已经送达的，期间届满之日视为送达。
自邮寄之日起满三个月，如果未能收到送达与否的证明文件，且根据各种情况不足以认定已经送达的，视为不能适用邮寄方式送达。
16、除上述送达方式外，人民法院可以通过传真、电子邮件等能够确认收悉的其他适当方式向受送达人送达。
17、人民法院不能依照上述方式送达的，可以公告送达。公告内容应当在境内外公开发行的报刊上刊登，自公告之日起满三个月即视为送达。
18、除公告送达方式外，人民法院可以同时采取多种方式向香港特别行政区、澳门特别行政区的受送达人进行送达，但应当根据最先实现送达的送达方式确定送达时间。
19、人民法院向在内地的香港特别行政区、澳门特别行政区的自然人或者企业、组织的法定代表人、主要负责人、诉讼代理人、代表机构以及有权接受送达的分支机构、业务代办人送达司法文书，可以适用留置送达的方式。
20、香港特别行政区、澳门特别行政区的受送达人未对人民法院送达的司法文书履行签收手续，但存在以下情形之一的，视为送达：
（1）受送达人向人民法院提及了所送达司法文书的内容；
（2）受送达人已经按照所送达司法文书的内容履行；
（3）其他可以视为已经送达的情形。
21、人民法院送达司法文书，根据有关规定需通过上级人民法院转递的，应附申请转递函。
上级人民法院收到下级人民法院申请转递的司法文书，应在七个工作日内予以转递。
上级人民法院认为下级人民法院申请转递的司法文书不符合有关规定需要补正的，应说明需补正的事由并在七个工作日内退回申请转递的人民法院。
四、关于“三资企业”股权纠纷、清算
22、在内地依法设立的“三资企业”的股东及其股权份额应当根据外商投资企业批准证书记载的股东名称及股权份额确定。
23、外商投资企业批准证书记载的股东以外的自然人、法人或者其他组织向人民法院提起民事诉讼，请求确认委托投资合同的效力及其在该“三资企业”中的股东地位和股权份额的，人民法院可以对当事人间是否存在委托投资合同、委托投资合同的效力等问题经过审理后作出判决，但应驳回其请求确认股东地位和股权份额的诉讼请求。
24、在内地设立的“三资企业”的原股东向人民法院提起民事诉讼，请求确认股权转让合同无效并恢复其在该“三资企业”中的股东地位和股权份额的，人民法院审理后可以依法对股权转让合同的效力作出判决，但应驳回其请求恢复股东地位和股权份额的诉讼请求。
五、关于仲裁司法审查
25、人民法院审理当事人申请撤销、执行内地仲裁机构作出的涉港澳仲裁裁决案件，申请认可和执行香港特别行政区、澳门特别行政区仲裁机构作出的仲裁裁决或者临时仲裁庭在香港特别行政区、澳门特别行政区作出的仲裁裁决案件，对于事实清楚、争议不大的，可以经过书面审理后径行作出裁定；对于事实不清、争议较大的，可以在询问当事人、查清事实后再作出裁定。
26、当事人向人民法院申请执行涉港澳仲裁裁决，应当在《中华人民共和国民事诉讼法》第二百一十九条规定的期限内提出申请。如果裁决书未明确履行期限，应从申请人收到裁决书正本或者正式副本之日起计算申请人申请执行的期限。
27、当事人对内地仲裁机构作出的涉港澳仲裁裁决分别向不同人民法院申请撤销及执行的，受理执行申请的人民法院应当按照《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国仲裁法〉若干问题的解释》第二十五条的规定中止执行。受理执行申请的人民法院如果对于受理撤销申请的人民法院作出的决定撤销或者不予撤销的裁定存在异议，亦不能直接作出与该裁定相矛盾的执行或者不予执行的裁定，而应报请它们的共同上级人民法院解决。
当事人对内地仲裁机构作出的涉港澳仲裁裁决向人民法院申请执行且人民法院已经作出应予执行的裁定后，如果一方当事人向人民法院申请撤销该裁决，受理撤销申请的人民法院认为裁决应予撤销且该人民法院与受理执行申请的人民法院非同一人民法院时，不应直接作出撤销仲裁裁决的裁定，而应报请它们的共同上级人民法院解决。
28、当事人向人民法院申请执行内地仲裁机构作出的涉港澳仲裁裁决或者申请认可和执行香港特别行政区、澳门特别行政区仲裁机构作出的仲裁裁决或者临时仲裁庭在香港特别行政区、澳门特别行政区作出的仲裁裁决，人民法院经审查认为裁决存在依法不予执行或者不予认可和执行的情形，在作出裁定前，应当报请本辖区所属高级人民法院进行审查；如果高级人民法院同意不予执行或者不予认可和执行，应将其审查意见报最高人民法院，待最高人民法院答复后，方可作出裁定。
29、当事人向人民法院申请撤销内地仲裁机构作出的涉港澳仲裁裁决，人民法院经审查认为裁决存在依法应予撤销或者可以重新仲裁的情形，在裁定撤销裁决或者通知仲裁庭重新仲裁之前，应当报请本辖区所属高级人民法院进行审查；如果高级人民法院同意撤销或者通知仲裁庭重新仲裁，应将其审查意见报最高人民法院，待最高人民法院答复后，方可裁定撤销或者通知仲裁庭重新仲裁。
30、当事人申请内地人民法院撤销香港特别行政区、澳门特别行政区仲裁机构作出的仲裁裁决或者临时仲裁庭在香港特别行政区、澳门特别行政区作出的仲裁裁决的，人民法院应不予受理。
六、其他
31、有管辖权的基层人民法院审理事实清楚、权利义务关系明确、争议不大的涉港澳商事案件，可以适用《中华人民共和国民事诉讼法》规定的简易程序。
32、人民法院审理涉港澳商事案件，在内地无住所的香港特别行政区、澳门特别行政区当事人的答辩、上诉期限，参照适用《中华人民共和国民事诉讼法》第二百四十八条、第二百四十九条的规定。
33、本纪要中所称涉港澳商事案件是指当事人一方或者双方是香港特别行政区、澳门特别行政区的自然人或者企业、组织，或者当事人之间商事法律关系的设立、变更、终止的法律事实发生在香港特别行政区、澳门特别行政区，或者诉讼标的物在香港特别行政区、澳门特别行政区的商事案件。
